为进一步规范财政资金管理,强化绩效和责任意识,切实提高财政资金使用效益,根据《预算法》关于“各级政府、各部门、各单位应当对专项资金情况开展绩效评价”的规定,按照《湖南省财政厅关于做好2017年度省级一般公共预算专项资金绩效自评工作的通知》(湘财绩〔2018〕3号)的要求,我局积极组织专门力量,开展2017年度部门整体支出绩效评价工作,现将评价结果报告如下。

　　一、部门基本情况

　　(一)机构设置情况

　　局本级内设机构17个,具体为:办公室、政策法规处(加挂事故调查处牌子)、规划科技与财务处、非煤矿山安全监管处、危险化学品安全监管处、烟花爆竹安全监管处、行业安全监管处、职业健康安全监管处、安全生产协调处、人事培训处、煤管一处、煤管二处、机关党委、纪检(监察)室、湖南省安全生产执法局、湖南省安全生产应急救援指挥中心、湖南省安全生产信息调度中心。

　　下属两个二级预算单位,分别为:湖南省安全技术中心、湖南安全技术职业学院。

　　纳入本绩效报告评价范围的包括局本级(煤炭局)和下属两个二级预算单位。

　　(二)人员编制情况

　　截至2017年底,局本级(煤炭局)人员编制146人,其中:公务员编制107人,事业编制39人。实际在编154人,超编主要是机构改革减编,人员暂未消化完,退休29人

　　安全职院编制409人,在编249人,退休1人

　　安全技术中心编制10人,在编5人。

　　合计人员编制565人,实际人员408人。详见下表一:

　　表一　　　　　　　人员编制情况表　　　　　 单位:人

　　退休人员30人,工资由社保发放。

　　(三)部门职能设置情况

　　湖南省安全生产监督管理局(包括省煤炭管理局,下同)为省政府综合管理安全生产工作的直属机构,依法对同级部门及下级政府的安全生产工作履行监督检查、指导协调职能,同时承担安全生产委员会的日常工作,并直接负责非煤矿山、危险化学品、烟花爆竹和冶金、机械、建材等工矿商贸行业和作业场所职业卫生安全行政许可和安全生产监督管理工作;组织、协调生产安全事故应急救援工作,组织生产安全事故调查处理和办理结案;负责发布安全生产信息,组织、指导、协调安全生产宣传教育培训及特种作业人员的考试考核工作。主要职能:

　　(一)贯彻执行国家安全生产工作的方针、政策和安全生产法律、法规及规章,组织起草安全生产综合性的地方性法规、规章草案,拟订全省安全生产工作的政策和规划,指导协调全省安全生产工作,分析和预测全省安全生产形势,发布全省安全生产信息,协调解决安全生产中的重大问题。

　　(二)承担全省安全生产综合监督管理责任,依法行使综合监督管理职权,指导协调、监督检查省政府有关部门和地方人民政府的安全生产工作,拟订安全生产目标管理考核标准和控制指标分解方案,监督考核并通报安全生产控制指标执行情况。

　　(三)承担工矿商贸生产经营单位(煤矿除外,下同)安全生产监督管理责任,按照分级、属地原则,依法监督检查工矿商贸生产经营单位贯彻执行安全生产法律法规情况及其安全生产条件和有关设备(特种设备除外)、材料、劳动防护用品的安全生产管理工作,负责监督管理省属工矿商贸企业安全生产工作。

　　(四)依法组织并指导监督实施安全生产准入制度,承担省属非煤矿矿山、危险化学品和烟花爆竹生产经营单位安全生产准入管理责任,负责危险化学品安全监督管理综合工作和烟花爆竹安全生产监督管理工作。依法组织实施上述安全生产行政许可并负责其监督管理工作。

　　(五)承担工矿商贸生产经营单位作业场所(煤矿作业场所除外)职业卫生监督检查责任,负责职业卫生安全许可证(含使用有毒物品作业场所职业卫生安全许可证)的核发管理工作,组织查处职业危害事故和违法违规行为。

　　(六)组织实施工矿商贸行业安全生产规章、标准和规程,监督检查重大危险源监控、重大事故隐患排查治理工作,依法查处不具备安全生产条件的工矿商贸生产经营单位。

　　(七)负责组织省人民政府安全生产大检查和专项督查,根据省人民政府授权,依法组织重大事故调查处理和办理结案工作,监督事故查处和责任追究落实情况。

　　(八)负责组织指挥和协调安全生产应急救援工作,综合管理全省生产安全伤亡事故、安全生产行政执法和作业场所职业危害统计分析工作。

　　(九)负责监督检查职责范围内的新建、改建、扩建工程项目的安全设施设计的审查和安全设施的竣工验收工作。

　　(十)组织指导特种作业人员(煤矿特种作业人员、特种设备作业人员除外)和工矿商贸生产经营单位主要负责人、安全生产管理人员的安全资格(煤矿矿长安全资格除外)考核工作,监督检查工矿商贸生产经营单位安全生产和职业安全培训工作。

　　(十一)指导协调全省安全生产检测检验工作(煤矿除外),监督管理安全生产社会中介机构和安全评价工作(煤矿除外),监督和指导注册安全工程师执业资格考试和注册管理工作。

　　(十二)组织指导协调和监督全省安全生产行政执法工作。

　　(十三)组织拟订全省安全生产科技规划,指导协调安全生产科研和技术推广工作。

　　(十四)归口管理国家财政下拨我省和省级财政预算安排的安全生产专项资金;监督检查生产经营单位安全生产所必需资金的投入及安全生产费用的提取和使用情况。

　　(十五)组织开展全省安全生产方面的对外交流与合作。

　　(十六)承办省人民政府交办的其他事项。

　　二、部门整体收支预算及决算情况

　　(一)部门整体收支的范围

　　部门整体支出包括部门基本支出和除安全生产专项资金以外的项目支出,主要用于保障单位正常运转、完成日常工作任务。

　　纳入本绩效评价范围的包括局本级和下属两个二级事业单位的基本支出和除安全生产专项资金以外的项目支出。

　　(二)部门整体收支预算情况

　　收入预算:2017年预算数23,310.11万元,其中一般公共预算拨款20,972.11万元(其中纳入预算管理的非税收入1,280.00万元),纳入专户管理的非税收入2,300.00万元,中央财政补助38.00万元,我局无政府性基金拨款。

　　支出预算:2017年初预算数23,310.11万元,其中:教育4,964.87万元,资源勘探信息等支出18,131.24万元,住房保障支出214.00万元。详见下表二。

　　表二　　　 部门整体收支预算情况表　　　单位:万元

　　(三)部门整体收支决算情况

　　收入决算情况:2017年度总收入29,156.57万元。其中:本年预算10,576.11万元,本年追加11,237.47万元,上年结转7,342.98万元。

　　支出决算情况:2017年度总支出19,359.62万元。其中:基本支出 12,030.15万元,占总支出的 62.14%;项目支出 7,329.46万元,占总支出的37.86%。详见下表三:

　　表三　　　 部门整体收支预决算情况表　　　单位:万元

　　(四)资金使用主要项目分析

　　1、基本支出

　　2017年局本级、安全技术职业学院、安全技术中心支出数共为12,030.15万元,主要是为保障单位机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出,包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。其中:　

　　工资福利支出6,550.7万元,占基本支出的54.45%。

　　商品和服务支出4,084.61万元,占基本支出的33.95%。

　　对个人和家庭补助支出1,394.84万元,占基本支出的11.59%。

　　2、“三公”经费情况

　　2017年“三公”经费预算数为316.00万元,其中,公务接待费105.00万元,公务用车购置及运行费183.00万元,因公出国(境)费28.00万元。2017年“三公”经费实际支出273.64万元,公务接待费84.51万元,公务用车购置及运行费169.53万元,因公出国(境)费19.60万元。实际比预算减少42.36万元。

　　(五)资金管理情况

　　我局开展了进一步加强内控制度建设,针对内部控制缺陷,完善了《湖南省安监局经费支出管理制度》《采购管理制度》《差旅费管理制度》,新制定了《政府购买服务制度》《安全监管执法装备管理办法》等制度。从实际执行情况看,机关经费的归口管理、支出审批管理、收入管理、资产管理、单项工作的预算管理与执行等已取得明显的效果。

　　三、部门职能履行情况

　　1、职能履行情况

　　(1)学习系列讲话,认真贯彻安全生产重大决策部署,确保党的十九大期间的绝对安全。

　　深入学习贯彻习近平总书记关于安全生产系列重要讲话,认真落实省委书记杜家毫在省安监局调研安全生产工作座谈会上的讲话要求和省长许达哲关于安全生产工作的指示,指导安全监管工作实践,确保党的十九大期间的绝对安全。

　　(2)深入扎实开展安全生产大检查,推进全年安全生产形势的持续稳定好转,圆满完成国务院安委会巡查交办问题的整改落实。

　　杜家毫书记、许达哲省长以及省级相关领导,指导和推动安全生产大检查。通过全省上下共同努力,全省安全生产严查严管新常态初步形成,排查各类重大事故隐患4095项,完成整改3240项,整改率79.1%;依法打击严重违法违规行为2833起,关闭取缔企业1841家,停产整顿企业2594家,暂扣吊销许可证照668个,罚款1.52亿元,追究刑事责任311人,曝光典型案例700余条,有力促进了全省安全生产形势的好转。

　　根据国务院安委会对省级政府考核办法,按照“补短板、强弱项”要求,相关部门齐抓共管,边整改边汇总边推进工作,按时、按质、按量完成国务院安委会巡查交办问题的整改落实。

　　(3)深化重点行业领域专项整治,持续淘汰不安全落后产能,优化安全生产基础。

　　推动开展道路交通安全专项整治,推进落后小煤矿整顿关闭、烟花爆竹关闭退出、非煤矿山专项治理、危险化学品综合治理以及冶金等工贸行业粉尘涉爆、有限空间作业、涉氨制冷企业液氨使用等安全生产专项治理;会同十三个省级部门联合启动为期三年的电气火灾综合治理;督促住房城乡建设部门部署开展建筑起重机械、支模架、脚手架等重点环节的专项整治。

　　2017年关闭煤矿55家,关闭非煤矿204座,烟花爆竹生产企业控制在1000家以内,产区县减至八个,衡阳等九个市州整体退出烟花爆竹生产,134家危险化学品生产企业公告注销安全生产许可证,大部分已拆装置并转产。

　　(4)大力推行重大安全事故隐患的排查整治,积极处理重各类安全事故

　　大力推行重大事故隐患治理“一单四制” ,即分级分行业建立重大事故隐患清单,并对重大事故隐患治理任务实行交办制、台账制、销号制、通报制管理,现已基本形成横向到各安委会成员单位,纵向到省、市、县、乡和企业的重大事故隐患治理工作机制。

　　对2017年各地先后排查出的17个重大事故隐患分两批进行挂牌督办,其中10个重大隐患已整改到位并经验收销号,其他7个重大隐患整治正在做最后的扫尾工作,即将全面完成整改。

　　对2017年发生的三起重大事故均在规定时限内结案并向社会公布,共追责123人(不含4人因在事故中死亡,不再追究责任),其中刑事拘留和立案侦查60人,党纪政纪处分和行政处罚63人。

　　(5)加强应急救援体系建设,提升应急管理和防灾减灾救灾能力

　　加强安全生产应急救援队伍体系建设和装备物资储备,大力开展应急救援技能竞赛,提升应急处置能力。积极推进安全生产应急救援管理创新发展,大力推动企业应急管理规范化、标准化工作,加快12350举报平台和全省应急救援指挥平台建设步伐,不断提高安全生产防灾减灾救灾科技水平和能力。

　　省财政累计投入1.21亿元专项用于救援队伍建设,大力推进长沙、岳阳、怀化和衡阳的化工园区和危险化学品企业建立区域危化应急救援队。切实抓好应急预案体系建设,高危行业企业应急预案备案率超过97%,全省每年组织各类应急演练1万场次以上。

　　(6)重视科教兴安,加强高危行业领域在线监管

　　把信息化作为抓好安全生产工作的基本功,加快建设矿山、烟花爆竹、危险化学品等高危行业领域安全监管在线监测、预警防控体系,先后在石门等县市建设了矿山(尾矿库)在线监测、人员定位系统,在醴陵等市建设了烟花爆竹生产在线监控系统,常德武陵区建设了以安全生产为重点的网格化监管信息平台。“智慧安监”一张网初具雏形,省级安全生产动态监管与应急指挥平台全面启用,建成了覆盖全省安监系统的省、市、县三级视频会议系统和电子政务系统。

　　(7)全面落实企业安全生产主体责任

　　通过监管执法、加强宣传教育和培训,高危重点行业领域企业安全检查,“安全隐患随手拍”、媒体随行“双随机”执法、应急救援演练、安全知识“七进”等系列活动,多层次、宽领域落实企业主体责任。

　　(8)加强安全生产宣传培训,提高全社会安全生产意识

　　坚持宣教、培训,认真落实党委(党组)中心组学习、执法干部培训、企业负责人和安全管理人员及从业者培训等多项措施。充分发挥各类媒体作用,不断扩大安全生产的社会影响。

　　(9)完成两局合署,整合力量形成安全监管新格局。

　　按期完成煤矿安全监管体制改革,实现了对全省煤矿安全生产更加有效的监察监管,较好地避免过去监察监管体制下存在的问题,强化了煤矿安全监管、监察,加强了安全监管队伍建设。

　　2、履职效益情况

　　(1)积极推动一系列创新举措落地实施,得到国务院领导同志的充分肯定,并在全国经验交流会议上作典型发言,列入全国安全生产领域改革的五个试点省之一。

　　《中共中央国务院关于推进安全生产领域改革发展的意见》印发后,推动全省深入学习领会精神,形成了全省学《意见》、抓改革、促安全的浓厚氛围;组织力量研究起草我省实施意见,11月15日《中共湖南省委 湖南省人民政府关于推进安全生产领域改革发展的实施意见》(湘发〔2017〕19号)印发全省实施;积极推动一系列创新举措落地实施,得到国务院领导同志的充分肯定,并在全国经验交流会议上作典型发言,列入全国安全生产领域改革五个试点省之一。

　　《烟花烂漫终有时》——湖南烟花爆竹机械化生产和关闭整顿退出的专题宣传片受到马凯副总理、王勇国务委员和国家安监总局领导的指示肯定。

　　(2)全省安全生产基础状况不断得到改善,安全生产形势总体趋势稳定向好,为建设富饶美丽幸福新湖南提供了有力的安全保障。

　　《安全生产永远在路上》专题宣传片,受到省委书记杜家毫、副省长陈飞的充分肯定。湖南安监公众号在全国省级安监微公众号和全省政务民生公众号影响力名列前茅。推介、指导长沙市创建全国安全文化试点。江华海螺水泥成功创建国家级安全文化建设示范企业,湖南兵器长城机械公司、时代新材股份有限公司、湖南德成建设工程有限公司、中烟郴州烟厂等四家企业被评为湖南省安全文化建设示范企业,湖南吉利汽车有限公司、湘窖酒业公司被国家安监总局、共青团中央授予国家青年安全示范岗。

　　2017年全省有8个市、37个县市区、34个省直和中央在湘单位、23家企业被评为安全生产工作优秀单位,三个市被“黄牌警告”,三个县市区被“一票否决”,考核结果报省政府常务会、省委常委会审定,在省委经济工作会议上与社会综合治理、计划生育三个“一票否决”事项一起通报。

　　(3)全省安全生产事故总量、死亡人数不断下降,取得了较好的经济效益和社会效益。

　　2017年,全省大部分行业领域、大部分地区事故总量、死亡人数实现了“三下降一绝不”,14个市州事故起数同比均大幅度下降,死亡人数除株洲同比增加4人外,其他市州均同比下降。纳入统计的13个重点行业领域中,除煤矿、农业机械事故死亡人数上升外,其他10个均同比下降或持平,其中道路运输事故起数和死亡人数同比减少1009起、461人,分别下降59.2%、58%。

　　2017年,全省发生各类生产经营性安全事故1043起,死亡864人,受伤934人,直接经济损失2.79亿元,同比分别减少1154起、717人、908人、1.09亿元,分别下降52.5%、45%、49.3%、28.2%;其中发生较大事故19起、死亡75人,同比减少3起、8人,分别下降14%、9.6%;没有发生特大事故。

　　(4)行政效能提高,成本降低

　　我局通过减少会议数量,压缩会议时间,控制会议规模,创新会议形式,节约会议成本;通过精简文件数量,实行网上办事,提高行政效率,降低时间及成本。

　　(5)社会公众满意度

　　2017年通过学习贯彻习近平系列讲话,深入扎实开展安全生产大检查,深化重点行业领域专项整治,持续淘汰不安全落后产能,大力推行重大安全事故隐患的排查整治,积极处理重各类安全事故,加强应急救援体系建设,提升应急管理和防灾减灾救灾能力,强化科教兴安,加强高危行业领域在线监管,全面落实企业安全生产主体责任,加强安全生产宣传培训,提高全社会安全生产意识,优化安全生产基础,推进全年安全生产形势的持续稳定好转,总体上社会公众满意度较高。

　　四、绩效评价工作情况

　　(一)绩效评价依据

　　1、《党政机关厉行节约反对浪费条例》,财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号),《湖南省人民政府关于全面推进预算绩效管理的意见》(湘政发〔2012〕33号),《湖南省人民政府关于深化预算管理制度改革的实施意见》(湘政发〔2015〕8号)。

　　2、相关专项资金绩效目标、专项资金及项目管理办法。

　　3、中央、省相关政策规定和财务会计制度。

　　4、部门预算及决算报告、项目审计报告和验收报告等。

　　5、部门职能职责。

　　6、其他相关资料。

　　(二)绩效评价目的

　　通过对湖南省安全生产监督管理局部门整体支出进行绩效评价,了解财政资金投入、使用、管理情况,总结项目实施、资金管理的经验,评价部门行政效能,发现部门资金管理中存在的问题,为完善部门预算、提高财政资金使用效益提供重要参考。

　　(三)绩效评价原则

　　科学规范原则:按照科学可行的要求,严格执行规定的评价程序,采用定量与定性分析相结合的方法;

　　公正公开原则:以事实为依据,以规范为准绳,真实、客观、公正评价项目绩效;　

　　绩效相关原则:围绕资金支出与其产出进行评价,反映支出和产出之间的绩效对应关系。

　　(四)评价内容

　　部门整体支出绩效自评包括部门基本支出和除专项资金以外的项目支出绩效评价。重点说明贯彻落实厉行节约、严控“三公”经费、降低一般行政运行经费、加强项目支出管理等方面取得的成绩、存在的问题及改进措施。主要包括预算配置、预算执行情况、预算管理、职责履行、履职效益和各部门新增财政支出、一般性支出、会议支出、楼堂馆所项目支出、办公经费支出、机构编制和工资管理、厉行节约保障措施等方面的执行情况及其政策效果,以及除专项资金以外的项目支出的管理、使用、效益情况。

　　(五)绩效评价工作过程

　　1、前期准备

　　(1)成立由财务机构牵头,相关业务处室、单位参加的自评工作小组,负责组织开展绩效自评工作。

　　(2)制定绩效评价工作方案。内容包括:评价依据、评价工作计划,拟采用的绩效评价指标、评价标准、评价方法,及有关工作条件。

　　(3)及时下发自评通知。

　　2、组织实施

　　(1)项目组织:召开评价工作部署会,要求于2018年4月28日前完成评价工作。

　　(2)评价实施:按照部门整体支出绩效评价工作方案,查阅、检查预决算报告,核实基本支出、项目支出有关账目,收集整理2017年部门预算与支出的相关数据及资料,根据各部门报送的自评材料进行分析,形成评价结论。

　　3、分析评价

　　4、做好报告撰写

　　部门整体支出绩效自评采用统一的指标和基础数据表,要客观、准确、全面、完整。

　　(六)绩效评价方法

　　根据财政部《财政支出绩效评价管理暂行办法》(财预〔2011〕285号)文件确定的绩效评价方法,从本项目实际情况出发,本次绩效评价采用比较法、自评与实地调研比较、问卷调查法等。同时在运用具体评价方法时,采用定量与定性相结合的技术进行综合评价。

　　五、项目主要绩效及评价结论

　　对照湘财绩〔2018〕3号文件规定的考核指标,我局从预算配置、预算执行、过程管理和履职效益等方面对2017年部门整体支出绩效开展了评价,具体情况如下:

　　(一)预算配置指标

　　1、在职人员空置率

　　我局及二级单位编制数565人,在职人员408人,在编制控制范围内,在职人员控制率为72.21%。

　　2、“三公经费”变动率

　　三公经费本年预算数 253 万元,上年预算数 196万元, “三公经费”变动率为22.53%,控制较好。

　　(二)预算执行指标。

　　1、预算完成率

　　2016年末结余为7,342.98万元,2017年初预算10,576.11万元,年中追加预算11,237.47万元,本年结余9,796.95万元,预算完成率66.40%

　　2、预算控制率

　　本年追加预算11,237.47万元 ,年初预算10,576.11万元,预算控制率为106.25%。

　　3、新建楼堂馆所面积控制率、投资概算控制率

　　2017年本局无新建楼堂馆所情况。

　　(三)预算管理指标

　　1、公用经费控制率

　　2016年公用经费预算总额1,747.90万元,实际支出公用经费1,503.27万元,公用经费控制率86.00%。,控制较好。

　　2、“三公经费”控制率

　　“三公经费”预算安排数196.00万元,实际支出数163.62万元,“三公经费”控制率为77.47%,控制较好。

　　3、政府采购执行率

　　2017年政府采购预算金额4,551.39万元,涉及14项采购,实际政府采购金额4,551.39万元,政府采购执行率100%,实现了应采尽采。

　　4、管理制度健全性

　　根据相关法律法规,结合单位实际情况制定了财务管理、会计核算、费用报销等各项内部管理制度,并采取针对性措施,使各项制度得到执行,取得了较好的效果。

　　5、资金使用合规性

　　支出符合国家财经法规和财务管理制度规定;资金拨付有完整的审批程序和手续;项目支出按规定经过评估论证;支出符合部门预算批复的用途;资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。

　　6、预算信息公开性

　　依据《政府信息公开条例》在湖南省安全生产监督管理局官网首页开设 “信息公开”专栏,及时将各年预算、决算、“三公”经费、绩效评价等公众关注关心的重要信息面向社会公开。

　　(四)职责履行指标

　　全面完成2017年为民办实事和部门重点工程与重点工作,重点工作实际完成率100%

　　(五)履职效益指标

　　1、经济效益

　　减少会议数量,压缩会议时间,控制会议规模,创新会议形式,节约会议成本;精简文件数量,实行网上办事,提高行政效率,降低时间及成本。

　　2、社会效益

　　全省安全生产基础状况不断得到改善,安全生产形势总体趋势稳定向好,为建设富饶美丽幸福新湖南提供了有力的安全保障;全省安全生产事故总量、死亡人数不断下降,取得了较好的经济效益和社会效益。

　　3、行政效能

　　切实改进文风会风,加强经费及资产管理,推动网上办事,提高行政效率,降低行政成本,取得了较好的效果。

　　4、社会公众或服务对象满意度

　　深入开展安全生产大检查,持续淘汰不安全落后产能,积极处理重各类安全事故,加强高危行业领域在线监管,加强安全生产宣传培训,提高全社会安全生产意识,推进全年安全生产形势的持续稳定好转,社会公众或服务对象满意度达98%.

　　(六)部门整体绩效得分

　　对照绩效评价指标及评分标准,根据上述各项指标完成情况,2017年部门整体绩效评价为95分。

　　六、存在的问题

　　从2017年度部门整体预算收支出各指标完成情况看,部门整体预算的编制、执行和管理过程以及职能发挥和履职效益总体较好,但也还存在以下问题:

　　1、预算完成率有待提高

　　从决算情况看,行政运行经费预算完成率和预算控制率均较好。但项目收支部分,部分项目指标由于2017年两局合并,或是项目工作开展时间较晚等原因,导致资金未能及时下拨,影响整体支出的预算完成率。

　　2、预算控制率有待降低

　　由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算,导致2017年预算控制率较高,有待进一步降低。

　　七、有关建议

　　针对上述存在的问题对2018年的绩效管理工作做如下建议:

　　1、细化预算编制工作

　　进一步加强局内机构各处室的预算管理意识,严格预算编制的相关制度和要求,规范预算编制程序。公用经费根据单位的年度工作重点和项目专项工作规划,本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制。编制范围尽可能的全面,不漏项。进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。

　　2、加强预算执行管理。

　　遵循预算管理办法,从严控制年中追加预算规模。对于年度无法预计的临时追加的相关工作所需费用,严格按照预算调整追加程序,逐级申报报批,有效降低预算控制率。

　　3、改进预算完成率和预算控制率的计算方式

　　年中预算调制指标分两种情况,一种是上级部门根据经济形势的需要临时追加的指标,这部分指标是预算执行单位所不能控制的,另一种情况是因为预算单位的原因要求追加的预算。目前计算预算完成率和预算控制率时对于上述两类追加指标一并计算,不能正确反映预算执行单位的实际预算完成率和控制率,建议今后在计算预算完成率和预算控制率时,剔除上级部门根据客观原因追加的预算指标的影响,从而正确反映预算执行单位的预算执行能力和控制能力。

　　八、其他需要说明的问题

　　根据《湖南省财政厅关于做好2017年度省级一般公共预算专项资金绩效自评工作的通知》(湘财绩〔2018〕3号)的文件精神,部门整体支出和专项资金需要分开进行绩效自评,因此本绩效评价报告仅对本局的整体支出进行绩效自评,本局2017年度安全生产专项资金12734万元的绩效自评情况另行进行并专项报告。

　　附件: 1.部门整体支出绩效评价表

　      　2.部门整体支出绩效评价基础数据表

　　湖南省安全生产监督管理局

　　2018年4月26日